車輛中心 產業發展處 鄭冠淳

在全球經濟一體化的趨勢下，東協十國雖大多數為開發中國家，然而其龐大的人口基數(6.3億) 、較低的勞動力成本，近年逐漸受到全球投資者的重視。在現今全球車輛產業電動化加速的情況下，各大廠也紛紛在尋找機會，提早佈局這塊電動車市場幾乎尚未被開發的地區。

在東協各國之中，又已素有「亞洲底特律」之稱的泰國具領先地位，根據Marklines調查東協各國汽車產量，2018年泰國以217萬輛蟬聯東協第一，年成長率為9.0%，其具備交通樞紐、上游供應鏈完整及東協經貿協定等優勢，素來受到各國車廠青睞、更為日系車廠全球第二大生產基地。

圖1. 2018年東協主要四國汽車產量
資料出處: Markline

泰國自2014年軍政府上任後，穩定政局動盪情勢、致力於經濟發展及強化在東協區域的經貿地位，2016推出大規模經濟改革計畫「泰國4.0」，企圖提升其本土產業型態，將其原本3.0重工業轉型為高附加價值和創新驅動經濟產業，重點目標產業之一就是電動車(次世代汽車)。本篇將就泰國近年政策在吸引外資招商、刺激本土產業兩大部份作介紹。

史上最大力度稅捐優惠措施，綁住各大廠電動車生產基地
在吸引外資招商部分，泰國投資促進委員會（The Board of Investment of Thailand, BOI）提出多項稅捐優惠措施，在泰國設廠生產電動車相關零組件的廠商，依類別最高可享有長達13年公司所得稅免徵，以及機械、原物料及研發設備進口稅免徵等，使得各國廠商趨之若鶩，如Toyota、Nissan、Honda、Mitsubishi、Mazda、Benz、BMW、上海汽車等大廠近年皆相繼宣布於泰國建設電動車相關項目廠房(電池、整車)，根據BOI年度統計，2017及2018年汽車項目投資總額分別為804億、1,302億泰銖。

圖2.全球車廠申請泰國BOI投資計畫(電動車部份)
資料出處: BOI官網、Marklines、Bangkokpost、Japan Times、
IEK、產經動態觀測報告，車輛中心整理

關稅方面，泰國與紐澳、日本、中國大陸、東協各國簽有雙邊自由貿易協定，並且於2018年起對中國大陸進口電動車實施零關稅措施，以開放市場方式吸引及促進電動車推廣。此次全面性的政策推動，係盼望引導投資者將泰國作為「製造中心」，而非「組裝中心」，爭取電動車關鍵組件(如電池)於泰國設廠，以鞏固泰國在東協汽車產業的領導地位，強化與日系廠商合作關係，並使本土車輛相關產業能在此次全球車輛電動化趨勢的契機下再次成長。

全額補助三輪嘟嘟車電動化，提升產業技術能量
在刺激本土電動車產業部份，宣布2017至2025本地製造的電動車享有5~25%車輛貨物稅減免、充電站相關進口設備免稅、公務車預算20%需用於購買純電動車等。其中，又以能源局於2017年底推出「e-tuktuk Promotion」專案最具影響力，在曼谷及清邁地區以近乎全額補助方式(85~100%)，補貼業者及民眾將傳統嘟嘟車(tuktuk)改換成電動版本，專案共投注7,600萬泰銖的節能促進基金，先期規劃有「技術示範」、「市場試用」兩個階段(圖3)，循序漸進地將電動嘟嘟車推廣到市場。

圖3. 泰國e-tuktuk專案各階段規劃
資料出處: e-tuktuk官網，車輛中心整理

泰國能源部長表示現在電動嘟嘟車價格在30~35萬泰銖區間，主要瓶頸在於電池仰賴進口成本昂貴(每台約10萬泰銖)，此專案目標除了達到電動車示範推廣效果外，也希望藉此促進本土電池生產、並延續日前本土製嘟嘟車已外銷歐洲的成果，進一步提升本土廠商在電動化技術上能量，目標在2025年將全泰國近2.2萬輛嘟嘟車電動化。

小結
泰國此次在電動車產業激勵政策力度上展現相當決心，並且「泰國4.0」所提產業與我國「5+2產業創新計畫」有相互呼應之處，未來包括電動車、汽車電子、自動化生產設備等，都是具有合作發展潛力的領域，綜合其投資環境優勢，值得我國廠商評估。另外，東南亞地區的運輸型態較為特殊，機車、三輪車(嘟嘟車)、吉普尼（Jeepney）等類型車輛盛行，相當具地區特性，恰是我國熟悉且產業長期耕耘領域，相較於中美日等大國更有機會切入，可在現有國內技術及經驗基礎上，開發這些特種車電動化所需零組件，爭取新南向市場商機。